Обидві цифри існують, але в різних місцях: освоєння знає бухгалтерія, готовність — виконроб. Поки їх ніхто не поставив поруч, об'єкт виглядає нормальним — аж поки гроші не закінчаться раніше за роботи.
Нічого не змінюємо у вашому обліку · дані лишаються у вас · 30 хвилин без презентацій
Три числа об'єкта
Одне з них завжди пропущене
Об'єкт «Логістичний центр», бюджет 20,3 млн грн. Ось де він зараз.
Освоєно бюджету
70%
14 210 000 грн
Фізична готовність
52%
за виконаними обсягами
Прогноз перевитрати
+7,0 млн
якщо темп не зміниться
Розрив у 18 процентних пунктів означає одне: за поточної собівартості робіт бюджету не вистачить. Об'єкт завершиться приблизно на 27,3 млн замість 20,3.
Чому це помічають в кінці
Гроші рахують, роботи — теж. Але окремо
Бухгалтерія бачить, скільки витрачено. Виконроб бачить, скільки зроблено. Обидва звітують, що все за планом — кожен по своєму показнику, і обидва формально праві.
Як зараз
Освоєння бюджету дивляться окремо від готовності
Перевитрату видно, коли гроші вже закінчились
Прогнозу вартості на завершення немає взагалі
Проблемний об'єкт виглядає нормальним до останнього
Рішення про додаткове фінансування ухвалюють терміново
З BAFDIM
Дві криві на одному графіку — розрив видно одразу
Сигнал з'являється на 20–30% готовності
Прогноз вартості завершення за поточним темпом
Порівняння всіх об'єктів портфеля за одним індексом
Є час на перепланування, а не на пожежу
Приклад звіту
Ножиці, які розходяться з кожним місяцем
Золота лінія — освоєння бюджету. Бірюзова — фізична готовність. Поки вони йдуть разом, усе гаразд. Розрив між ними — це і є перевитрата, яка вже сталася.
Об'єкт «Логістичний центр» · бюджет 20,3 млн
приклад · БК «Оптіма-Спецбуд»
> Чи вистачить бюджету, щоб добудувати об'єкт?
Освоєння бюджетуФізична готовністьРозрив = перевитрата
1,35
Індекс витрат: на кожну гривню робіт витрачається 1,35
+7,0 млн
Прогнозована перевитрата до завершення
5 місяців
Раніше можна було побачити розрив
Об'єкт
Бюджет
Освоєно
Готовність
Індекс
Прогноз
Статус
Логістичний центр
20 300 000
70%
52%
1,35
27 300 000
втручатися
Складський комплекс
14 800 000
44%
36%
1,22
18 100 000
увага
Адмінбудівля
9 600 000
62%
58%
1,07
10 300 000
спостерігати
Реконструкція цеху
7 200 000
31%
33%
0,94
6 800 000
у нормі
Індекс витрат — найкорисніше число в будівництві. Він показує, скільки гривень ви витрачаєте на кожну гривню виконаних робіт, і не залежить від розміру об'єкта. Тому портфель із чотирьох різних об'єктів порівнюється однією колонкою. І головне: індекс стабілізується вже на 20–30% готовності — якщо він 1,35 на старті, він майже ніколи не стає 1,0 в кінці. Проблему видно за пів року до того, як вона стане катастрофою.
Що ви побачите
Чотири відповіді з одного запиту
Розрив між грошима й роботами по кожному об'єкту, у процентних пунктах.
Прогноз вартості завершення за поточним темпом витрат.
Індекс витрат — єдине число для порівняння всіх об'єктів портфеля.
Скільки грошей потрібно додатково, щоб добудувати за поточної собівартості.
Що потрібно від вас
Нічого впроваджувати не треба
Витрати по об'єктах уже в обліку, виконані обсяги — в актах. Достатньо тієї періодичності, з якою ви закриваєте форми — зазвичай раз на місяць.
бюджет об'єктавитрати по об'єктахвиконані обсяги робітакти закритих формграфік виконанняоцінка готовності ✎
Порадник: 10 звітів для будівельної компанії
Цей звіт — третій із десяти. У пораднику всі десять: що рахує кожен, які дані потрібні й що робити з результатом.
Реальна маржа об'єкта проти кошторису
Перевитрата матеріалів і неоформлені додаткові роботи
Готовність об'єкта проти освоєння бюджету
Утримання, субпідрядники, техніка
Касовий розрив між траншами
Часті запитання
Те, що зазвичай питають першим
Готовність оцінює виконроб — це суб'єктивно.
Так, тому найкраще працює оцінка за закритими обсягами робіт, а не «на око». Якщо форми закриваються щомісяця, готовність рахується з них автоматично й суб'єктивність зникає.
На початку об'єкта витрати завжди випереджають.
Частково правда: закупівля матеріалів іде наперед. Тому індекс не читають у перший місяць — він стає показовим приблизно з 20% готовності, коли частина матеріалів уже перетворилась на роботи.
Був аванс постачальникам, тому освоєння високе.
Аванси враховуються окремо від фактичного споживання — інакше вони справді спотворюють картину. У розрахунок іде те, що вже списано на об'єкт, а не те, що оплачено наперед.
Ми й так знаємо, що об'єкт проблемний.
Тоді питання в іншому: наскільки саме й скільки грошей ще знадобиться. Різниця між «буде дорожче» і «27,3 млн замість 20,3» — це те, що можна обговорювати з замовником або банком.
Де зберігаються наші дані?
Дані лишаються у вас, у вашій системі. Ми не переносимо базу й не робимо копій вашого обліку на сторонніх ресурсах.
Саме це й розберемо на демо: на прикладі генпідрядника зіставимо освоєння з готовністю по всьому портфелю. Потім подивимось, які з цих даних уже є у вашому обліку. 30 хвилин, без презентацій.